发票、收据与税务工作流

目标与适用范围

将收据或计费资料转为可核对的发票：统一金额格式，采用正确的税务路径，校验标识信息，并生成 PDF、收据或 XLSX 记录。
本指南将当前任务范围转化为可复核的交付结果。请保留源文件、中间产物和关键判断，让后续协作者能够理解检查了什么以及为什么这样处理。

准备证据并作出选择

• 保留原始收据、报价单或来源记录，供后续比对。

• 在开具前确认卖方、客户、交易币种、明细项目和适用地区。

• 明确最终需要的是发票、收据还是可编辑工作簿。

• 决策点: 先确定税务规则，再格式化总额. 销售税金额使用 sales-tax-calculator；需要从价格中加入或拆出增值税时使用 vat-calculator。计算工具不能判断法定税率，须先确认地区和税务处理方式。

• 决策点: 按收件人的用途选择交付文档. 客户正式发票使用 pdf-invoice-generator，付款小票使用 pdf-receipt-ticket，需要可编辑发票或报价单时使用 xlsx-invoice-generator。

按步骤完成工作流

1. 提取账单来源数据

收据或发票图片使用 ai-image-to-receipt-json；粘贴或导出的文本中，简单金额使用 currency-extractor，需要保留标签和上下文时使用 ai-currency-extractor。将原图或原文与提取字段一并保留。 使用 ai-image-to-receipt-json, currency-extractor, ai-currency-extractor.

2. 统一金额与币种

用 text-currency-normalizer 统一货币表达，用 number-format-cleaner 处理混用的小数点和分组符，用 thousands-separator 生成最终展示格式，并用 currency-validator 检查三字母币种代码。不要在未说明的情况下换算原始金额。 使用 text-currency-normalizer, number-format-cleaner, thousands-separator, currency-validator.

3. 计算税额并核验交易标识

根据规范化后的应税金额计算销售税或增值税。需要时用 vat-validator 或 eu-vat-validator 核验 VAT 号，并在把收款信息写入文档前用 iban-swift-validator 检查银行账户信息。 使用 sales-tax-calculator, vat-calculator, vat-validator, eu-vat-validator, iban-swift-validator.

4. 开具并核对账单文档

正式发票使用 pdf-invoice-generator，已付款收据使用 pdf-receipt-ticket，可编辑工作簿使用 xlsx-invoice-generator。交付前逐项比对小计、税额、币种、总额、标识信息和收件人信息。 使用 pdf-invoice-generator, pdf-receipt-ticket, xlsx-invoice-generator.

交付前验收结果

• 每个金额都有明确的小数表示和 ISO 币种代码。
• 文档中的计税基础、税额和总额前后一致。
• 发送前已核验所需的 VAT 与收款信息。
• 最终 PDF、收据或 XLSX 与审核过的来源数值一致。

常见问题

• OCR 提取结果能直接作为发票吗？ 不能。应把提取结果视为草稿，并与原始文档逐项核对供应商、日期、明细、币种、税额和总额。
• 应使用销售税还是增值税？ 应使用与交易地区及计税基础匹配的计算方式。该流程记录所选计算，不代替税务建议或税率确认。
• 为什么生成 PDF 前还要校验 IBAN 或 VAT？ 外观完整的文档仍可能包含代价很高的标识错误。应在信息被复制到面向客户或付款的记录之前完成校验。